L'assurance-vie est un produit d'épargne flexible qui permet de constituer un capital ou de préparer la transmission de son patrimoine. Ce contrat présente divers avantages en fonction des besoins et des objectifs de chaque souscripteur. Voici un tour d’horizon de son fonctionnement et de ses principales caractéristiques.

Qu’est-ce que l’assurance-vie ?

L’assurance-vie est un contrat passé avec un assureur. En contrepartie de versements libres ou programmés, l’assuré se constitue une épargne qui peut être récupérée sous forme de capital ou de rente. Ce placement est destiné au moyen et long terme, bien qu’il soit possible d’effectuer des retraits à tout moment.

Deux types de contrats existent :

• Monosupport : les fonds sont placés sur un fonds en euros, sécurisé et garanti.
• Multisupport : les investissements sont diversifiés, incluant des unités de compte (actions, obligations, immobilier), avec un potentiel de rendement plus élevé mais aussi un risque accru.

Les caractéristiques de l’assurance vie

• L’assurance-vie permet de constituer une épargne en effectuant des versements à son rythme et de retirer son capital à tout moment. Les gains sont soumis à l’impôt lors des retraits, selon l’ancienneté du contrat. Cependant, pour profiter d'un avantage fiscal, il est préférable de conserver le contrat pendant au moins huit ans. En effet, au-delà de huit ans, les gains sont moins taxés, et un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) est appliqué sur les gains retirés.
• Il est possible de transformer son capital en rente viagère afin d’avoir un complément de revenus après l’arrêt de l’activité professionnelle.
• Les gains sont soumis à l’impôt lors des retraits. Après huit ans, les gains sont soumis à un prélèvement forfaitaire unique de 24,7 % (7,5 % pour l’impôt sur le revenu et 17,2 % pour les prélèvements sociaux). En dessous de huit ans, le taux est de 30 % (12,8 % pour l’impôt sur le revenu et 17,2 % pour les prélèvements sociaux).
• L’assurance-vie permet offre la possibilité de désigner librement ses bénéficiaires, même hors cadre familial. Les sommes transmises bénéficient d’une exonération jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire si les primes ont été versées avant 70 ans.

L’assurance-vie combine souplesse, rentabilité et avantages fiscaux, en faisant un outil incontournable pour toute stratégie patrimoniale.